将全公司的资金盘活，
参考文献：产业经营”于是经营况不好的分支机构在总部正常资金划拨额度内资金有剩余，金融服务”! 应付25天）；低核拨资金额200万。【企业战略】BusinessStrategy122CMYK阅读已结束， （3）推行项目标准化管理， !女，! 的高度融合，72-73.[5]温智红.工程项目管理信息化浅析[J].建筑经济，000②核拨资金周转天数计算基数35天35天③应核拨资金=①÷360×②4,
需要向银行等外部金融机构融资。将其他的账户全部注销，只是以营业额大小为导向而没有关注资金利润率的问题，2005（11）：!增加客户税金预付比例，终形成集团内部融资与外部融资的“加对集团所属企业资金的宏观调控，的发展。收取资金占用费用；实施资金集中管理时先完成了以下几项工作： 的原则， 并定期予以调整；总部与各分支机构之间通过内部往来进行结算， 而经营况好的分支机构资金却不足，而总部却资金周转紧张，
以全面预算管理为基础，
说明资金集中管理的进程，产业”
加速资金周转。调资金余缺，高层会议确定实施资金集中管理的原则： 指定专人负责此项工作，金融”
解决方法及产生的效益。提高集团整体财务资源配置效率、127-128.[4]李宁远.浅谈工程项目管理的信息化[J].市场周刊.理论研究，在分支机构成立时予以划款至分支机构。良互动” 开设公司内部资金归集账户。 工程项目信息化系统必须以数据为中心，还要向总部再申请。即应收60天， 以便集中管理。企业资金集中管理资金集中管理一般主要是应用于企业集团，创建以数据为中心的工作流程。 盘活存量资金，会计师，[1]史庆东.浅谈建筑工程项目管理信息化建设[J].网络财富，如需下载到电脑，，
通过企业内部资金管理平台对集团内部成员进行的资金融通使用管理，!有效。F275文献标志码：!!制订岗位工作职责。即应收60天，即调整系数=分公司资金回报率/公司平均资金回报率。! 做为大型的国际物流企业， !!!实现企业集团内部“减少代垫税金的资金占用。资金归集账户（可以与基本户是一个）、
即调整系数=分公司实际毛利率/公司平均毛利率鼓励分支机构收取银行票据，考虑小规模分支机构在与供方议价能力方面的弱势地位，需要大力培养项目管理信息化专门人才，一碗水端平”这些都直接影响到了分支机构资金的使用。MBA智库文档>管理>财务管理>资产管理关于国际物流企业进行资金集中管理实例模式.pdf>|(0人评价)|1次下载|总2页|举报加入VIP获取下载权CHINESE&FOREIGNENTREPRENEURS2013年第5期（总第423期）上CHINESE&FOREIGNENTREPRENEURS2013年第6期（总第426期）上一、 分支机构固定资产投资规模和押金等长期应收款问题，由总部调整划拨资金额度或设立专项资金或暂借款给分支机构。改变现有的以事务为中心的模式，!在财务部门提出资金集中管理方案的基础上，
1000-8772（2013）15-0121-02【企业战略】BusinessStrategy121CMYK2013年第5期（总第423期）上CHINESE&FOREIGNENTREPRENEURS2013年第6期（总第426期）上CHINESE&FOREIGNENTREPRENEURS（上接93页）速，2009（8）：分支机构遍布全球。2.对营业额基本相同的分支机构采取“请使用积分（如何获得积分）下载：本站导航在资金集中管理实施的半年中发现的一些问题1.由于划拨资金没有考虑各分支机构的不同点，（4）化相关人员的信息化意识，5.设置资金集中管理岗位，!调资金余缺；总部与各分支机构之间按照资金的使用况进行资金成本结算，收稿日期：570⑧原始应计息数（2.1%计算）20-10⑨分公司资金回报率18%40%⑩全公司平均资金回报率（定）30%30%⑾计息成本调整系数=⑨÷⑩60%133%⑿回报率调整后应计息数=⑧×[1±⑾]32-13按照原方法计息2427两者差异8-40!改变现有的以事务为中心的工作流程，!
直接关系到企业的经营状况。2.基于扶持而非基于“不断化相关人员的信息化意识，
二、2013-04-22作者简介： 确保账户资金超出规定限额自动划转到总部资金归集账户。为了避免出现重复和交叉工作，建立以信息化为中心的工作流程，霍英华（1978-），按照以往的做法， 总部会根据分支机构设立的地点和当地的市场况核定划拨资金额度，一碗水端平”2.由总部确定一家可以提供资金内部结转服务的银行，!!3.各分支机构清理银行账户， !包括网上银行资金划拨审批流程、正确、以下的数据对比说明了其产生的效果：!在资金上予以适当倾斜。针对发现的问题A公司积予以改进措施1.营业收入为核拨资金的基数（按日均收入的35天计算，确保资金划拨及时、
79-80.（责任编辑：5.结语虽然近年来我国工程管理信息化建设方面的研究和应用水平在逐年提高，!没有考虑资金回报率；三、00043,国际物流企业；资金集中管理；全面预算管理中图分类号：建立发展项目管理信息化的平台，没有考虑其盈利潜力。同时控制应付周期。!
1.重新核定总部与各分支机构资金需用量。关于国际物流企业进行资金集中管理实例模式霍英华（锦海捷亚国际货运有限公司哈尔滨分公司龙江哈尔滨）摘要：3.资金计息时利息只是参照公司的平均利息，
如经营所需资金不足或另有项目需要资金，分支机构只允许保留基本户、以及进程中遇到的问题、项目管理过程是数据在项目各参与方之间流动和递的过程，
引入资金回报率为计息成本调整系数，建立以信息为中心的流程，实现对工程项目的信息化管理。必须要采取有效的资金管理手段，加快应收账期，推行项目标准化管理是实现工程项目管理信息化的关键。调整核拨资金（按营收的35天计算，!
A文章编号：应付25天）；增加毛利率为核拨资金的调整系数，实现“! 关键词：!减少闲置资金。 但远远没有达到预期效果。 !按近半年的实际营业收入， 2009（08）：进口业务海关有规定的需设立缴税专户的可以再建立一个专户。针对以上况，190④分支机构毛利率6.10%9.10%⑤全公司平均毛利率（定）8.35%8.35%⑥调整系数=④÷⑤72%109%⑦调整后应核拨资金=③×⑥3,结合近期实际经营况核定各分支机构下拨资金额度，!
降低集团外部融资成本，于是引入了资金集中管理模式。在集团内部进行融资及优化配置。及时划归总部，这里以A公司（系一家大型国际物流企业）为例，扶持盈利的或有盈利潜力的小规模公司的发
展，!!!2007（7）：关于国际物流企业进行资金集中管理实例模式-MBA智库文档页文档百科课堂商学院资讯培训帮帮充值加入VIP登录注册文档简介全部DOCPDFPPTXLSTXT专题账户充值加入VIP当前位置：分支机构使用后予以归还。 提供良好的外部环境。分支机构按照经营所需资金进行使用，!将资金全部转入资金归集账户，提高资金利用率，!
3.控制银行账户资金，尤其是既熟悉信息技术同时又熟悉施工企业的综合型技术骨干。 龙江克山人，不断化相关人员的信息化意识。大大提高企业效益。陈丽敏）资金集中管理经过了一年的运行后，信息化建设的重点是建立数据库和网络连接， 提高资金存款利息。1904,!
!以“42-42.[2]温智红.建设工程项目管理信息化发展问题研究[J].现代报，
实现对工程项目的信息化管理可以提高工程质量，
! !79-80.[3]杜鹏飞.建筑工程管理信息化初[J].中国高新技术企业，物流企业财务成本管理。
!2012项目金额（万元）上年同期资金月均余额（人民）46707465资金月均余额（美元）485689总部资金比例76%16%分支机构资金比例24%84%B分支机构C分支机构①年营业收入43,将留存的闲置资金通过购买各类银行理财产品（定存、的原则，举例说明：参考文献：一次输入、资金的划拨与使用是否得当，!!
4.制订资金集中管理各项规章制度，
!形成了一部分分支机构常年有剩余资金闲置，如以进口业务为主的分支机构税款垫付的问题，通知存款、资金使用计息结算办法等规定。 现金理财产品等）提升了资金的收益率。加快信息递速度，!0204,
。
!2006（7）：总部在实行资金集中管理后， 获得更大的收益。研究方向：促进“!
与“多次利用”外账户，!1积分使用更少积分下载更多文档立即加入VIP相关文档更多>双凤桥公司注销 ![1]财政部CPA委员会.财务成本管理[M].中国财政经济出版社，2012[2]财政部CPA委员会.公司战略与风险管理[M].经济科学出版社，!!
