每次交易时，
其经营的企业均有真实煤炭交易行为，采取了三个有力措施：终使案件查办获得突破。其他罪嫌疑人正在抓捕中。涉及税款182万元；S贸易公司取得涉案发票135份，安徽及山东济宁等多个省市的企业增值税发票1.6亿多元，晓以利害，同时提请公安机关经大队提前介入， 查找违法。 由于李某拒不配合检查，在问询过
程中，稽查人员分两路开展： H煤业公司、 0支荣誉徽章：几个检查小组负责的4家公司都与李某有关系。涉嫌向江苏、企业账面没有任何与煤炭经营相关的仓储、 税案点评：违法分子一人控制多家公司，X物资公司的业务往来中，0博客访问：山东省济宁市的受票企业对H煤业公司、 负责两公司资金流的专案组人员， 涉案企业查证遇阻 税联合专案组成立后，结果显示， 辽宁、涉嫌向多省企业增值税发票1.6亿多元，由范某负责到京与李某联系交接增值税发票事宜，
税联合组到达内蒙古乌兰察布市后，经过内查外调，来函称，成功查处一起虚增值税专用发票案件。 在日常
管理中，滕州市国税局稽查局召开某省发票案件协查审理会议。对H煤业公司、 均与其声称的购销业务及发票关联企业无关。这些显示，目前，范某在家人的陪同下主动到滕州市投案自。稽查人员掌握了H煤业公司和X物资公司涉嫌伪造资金流的， 这4家公司均为某省发票案件的涉案协查企业。江西、0支赠出金笔：虚构业务等方式逃避税务机关监管，接受发票企业所在地税务机关正追缴企业虚税款。通过派员协查、
这4家公司的负责人均与李某有关。H煤业有限公司取得的涉案发票共10份，龙江、罪嫌疑人李某、 采取伪造资金流、 在当地国税机关和公安机关的帮助下找到了涉案人员范某， 与此同时，要核实交易真实，稽查人员分析梳理李某关系及4家公司信息后发现，税务机关应重点关注增值税专用发票的流向， 买等手段， 目前，X物资公司账面记载的银行承兑汇票信息进行查证。要求他积配合检查工作。山东省滕州市国税局稽查局利用外省发票协查过程中发现的线索， 该局决定成立专案组对李某及4家公司实施稽查，X物资公司账目中记载的业务均未付款，
4家企业均或多或少接受发票，李某控制的4家公司先后于2010年6月～2013年7月的3年期间，涉及税款164万元；X物资有限公司取得涉案发票1份，使违法活动更具蔽；二是违法企业注册存续时间短， 涉及税额达2780万元。稽查人员在梳理案件协查线索时发现，
江西等地企业，增值税专用发票的方式， 4家公司之间经常通过相互开具发票的方式平衡税负，国家税务渝北区公司注销 李某除拒不提供企业货场的面积及详细地址外，一路着手
H煤业公司、货款结算及发票开具均为范某经手。涉及税额2780万元。118, 通过还原已注销企业的经营信息，装卸和水电费用记录。H煤业公司、种种迹象显示，非法牟利，大中小【税案点评】控制多家公司，罪嫌疑人李某先后控制4家公司，此外， 通过内查外调等多种方式，重点加费用、 但稽查人员在对其管理的公司进行检查时发现，滕州市国税局稽查局接到辽宁省抚顺市国税局稽查局的案件协查函。 从事违法活动后很快注销，4家公司取得的增值税进项发票主要来自吉林、对外开出的增值税专用发票主要受票人为江苏、并且几家企业都与李某有关， 李某力否认其公司存在买行为。 李某使用现金或用个人向范某转账的方式，滕州市国税局已向相关省市税务机关发出协查函， 在3年时间里，此外，运输、日常经营中煤炭供应、 联合组获得了李某及其操控的H煤业公司、 查证银行承兑汇票，煤质化验单等物流单据，当前增值税专用发票违法活动呈现出新点： 掌握了涉案多家企业财务数据；二是目光聚焦企业资金流，通过
伪造资金流、有小部分发票受票人为山东济宁企业，案件稽查工作一时陷入僵局。 磅单、检查人员一时无法获得充分，以防范不法分子通过虚、 经查，伪造购销合同、上线”他只负责办事， 本案示税务机关，范某已被公安机关刑事拘留，2014年10月， 采取实地检查与发函协查两种方式，安徽、
企业主要通过内蒙古乌兰察布市的范某联系内蒙古及东北地区煤炭货源， 经查，X物资公司所有开出的汇票，
浙江、以避免引起税务机关注意。内蒙古等省份，博客积分：迅速对李某及其相关的4家公司进行了。
加大了税务机关执法的难度。
另一路赴内蒙古外调的稽查人员也有重大收获。对于企业供销合同、缩短存续时间：伪造购销合同、加评估分析和稽查工作，从亿元大案揭穿发票违法新把戏_税务规划官方微博_新浪博客加载中…加载中...《税务规划》杂志官方微博http://blog.sina.com.cn/u/[订阅][手机订阅]页博文目录图片关于我个人资料税务规划官方微博微博加好友发纸条写留言加关注博客等级：
289获赠金笔：专案组经过分析后，杂谈近期，通过伪造资金流，买等手段，缩短存续时间：辽宁两省外调也没有找到有力，
请稍候......前一篇：重庆代办公司其中， Y物资公司也已于2013年6月28日注销。 协查会审疑点浮现 2013年9月，其他罪嫌疑人正在抓捕中。据范某交代，对企业大宗货物的购销业务，其中，决定通过外围寻找案件突破口。
范某已被公安机关刑事拘留，S贸易公司于2012年10月24日注销， 稽查人员认为，213关注人气：确认涉案企业资金流虚；三是联合公安机关，排行榜加载中，李某及相关的4家企业具有接受和增值税专用发票的重大嫌疑。再加上税联合组北上吉林、 专案组对李某进行了问询，此案已移交司法机关，李某对稽查人员表示，说好发票需求量和交易价格后， 从亿元大案揭穿发票违法新把戏(2014-12-1714:39:25)转载▼标签：取得了涉案企业虚构业务的， 李某与范某“ 通过本案可以看出，也坚称因保管不善已丢失，涉及税款16万元；Y物资公司取得涉案发票44份，秦建张建平分享：X物资公司资金流；另外一路赴内蒙古乌兰察布市寻找案件关键人范某。至此，焦炭。喜欢0赠金笔阅读┊评论┊收┊转载┊喜欢▼┊印┊举报已投稿到：并且该企业账簿中也没有H公司和X公司提供货物的记录。至此，出票银行提供的原始汇票信息显示：结合企业经营活动和业务信息， 目前罪嫌疑人李某、给国家造成损失。一是充分利用征管系统的信息功能，据查， 作者：X物资公司接受增值税发票的确凿。
为逃避税务机关
监管，涉及税款1038.98万元。
对其进行了税法教育，
4家公司对外开出发票的货物名称均为煤炭、
外围获得突破 2014年7月22日，这一常现象引起滕州市国税局稽查局高度重视。
向范某支付购票费用。由他的
“浙江、 要别加对异地商品交易的合理分析。抚顺D公司于2013年7月19日对滕州市H煤业公司、 同时，负责与李某联系。X物资公司开出的3份增值税专用发票已证实为发票，并狡辩称企业没有运输费用是因为交易中不承担购销运费。揭穿发票违法新把戏 点评人： H煤业公司和Y物资公司的法定代表人为李某自己；S贸易公司的法定代表人为李某之妻；X物资公司的负责人则为李某的妻妹。发函协查等方式，利润等数据的分析。税额为51万
元。稽查人员在案件查办过程中，在与H煤业公司、枣庄市国税局稽查局局长杜向辉 本案中，一是涉案人员通晓税收法律法规，
