高级搜索业界焦点图片新闻金融新闻深度观察海外新闻宏观新闻产业新闻地方新闻公司新闻会议专区行业新闻页>新闻中心>地方新闻滕州国税局破获大增值税发票案2014-12-1811:53:12作者：
要核实交易真实， 涉及税额达2780万元。 经查，也坚称因保管不善已丢失，一是充分利用征管系统的信息功能，均与其声称的购销业务及发票关联企业无
关。其经营的企业均有真实煤炭交易行为，货款结算及发票开具均为范某经手。目前罪嫌疑人李某、
2014年10月， 发函协查等方式，此外，
通过本案可以看出，专案组对李某进行了问询，
外围获得突破 2014年7月22日，
由于李某拒不配合检查，在当地国税机关和公安机关的帮助下找到了涉案人员范某，
稽查人员分析梳理李某关系及4家公司信息后发现，为逃避税务机关监管，罪嫌疑人李某、 以避免引起税务机关注意。 滕州国税局破获大增值税发票案_地方新闻-中华财会网登录按钮设为页|加入收页评论论坛专题微博投稿新闻中心政策法规财会文库财会家园财会书城税法大赛财会史话财会投资理财财会人物职场招聘资料共享答疑解惑财会实务纳税实务财会信报事务所会员中心CPA2017航天信息云税大会会计网校北京中服未名商务服务财会信报社招聘编辑人员招聘全职代理记账会计财务人员进入3.0时代财会信报刊登涉税遗失注会网络招生2016会计职称网络招生财会315开通维权投诉通的挑战与创新燃料智能化的索之旅热门关键词： 增值税专用发票的方式，税务机关应重点关注增值税专用发票的流向，山东省济宁市的受票企业对H煤业公司、 X物资公司账目中记载的业务均未付款， 4家企业均或多或少接受发票，李某对稽查人员表示，涉及税款182万元;S贸易公司取得涉案发票135份，给国家造成损失。税额为51万元。日常经营中煤炭供应、
加评估分析和稽查工作，在问询过程中，运输、涉及税额2780万元。点评：据查，X物资公司开出的3份增值税专用发票已证实为发票， 检查人员一时无法获得充分，4家公司之间经常通过相互开具发票的方式平衡税负，辽宁两省外调也没有找到有力，通过核查李某操控企业的资金流和重要经营关系人，使违法活动更具蔽;二是违法企业注册存续时间短，
山东省滕州市国税局稽查局利用外省发票协查过程中发现的线索， H煤业有限公司取得的涉案发票共10份，稽查人员分两路开展：采取实地检查与发函协查两种方式，专案组经过分析后，李某及相关的4家企业具有接受和增值税专用发票的重大嫌疑。
并且几家企业都与李某有关，加大了税务机关执法的难度。涉及税款1038.98万元。其中，在3年时间里，
浙江、 李某与范某“上线”说好发票需求量和交易价格后，其中，揭穿发票违法新把戏枣庄市国税局稽查局局长杜向辉 本案中，本案示税务机关，
买等手段，内蒙古等省份， 涉案企业查证遇阻 税联合专案组成立后， 焦炭。终使案件查办获得突破。H煤业公司、 违法分子一人控制多家公司，虚构业务等方式逃避税务机关监管，
以及联合组赴东北两省取证无果的况下，滕州市国税局已向相关省市税务机关发出协查函，使案件查办获得了突破。 这4家公司均为某省发票案件的涉案协查企业。 与此同时，稽查人员转换思路，
安徽及山东济宁等多个省
市的企业增值税发票1.6亿多元，涉嫌向江苏、 结合企业经营活动和业务信息，这4家公司的负责人均与李某有关。经过内查外调，
Y物资公司也已于2013年6月28日注
销。有小部分发票受票人为山东济宁企业， 近期，伪造购销合
同、其他罪嫌疑人正在抓捕中。江西等地企业，查找违法。以防范不法分子通过虚、磅单、由范某负责到京与李某联系交接增值税发票事宜，X物资公司的业务往来中，种种迹象
显示，X物资公司所有开出的汇票，非法牟利， 范某已被公安机关刑事拘留，浙江、利润等数据的分析。罪嫌疑人李某先后控制4家公司，4家公司取得的增值税进项发票主要来自吉林、
这一常现象引起滕州市国税局稽查局高度重视。在李某拒不配合检查，涉及税款16万元;Y物资公司取得涉案发票44份，范某已被公安机关刑事拘留，
另一路赴内蒙古外调的稽查人员也有重大收获。 中国税务报我要分享字号T|T 因为一起协查案件，联合组获得了李某及其操控的H煤业公司、目前，再加上税联合组北上吉林、装卸和水电费用记录。伪造购销合同、滕州市国税局稽查局接到辽宁省抚顺市国税局稽查局的案件协查函。协查会审疑点浮现 2013年9月，
稽查人员掌握了H煤业公司和X物资公司涉嫌伪造资金流的，煤质化验单等物流单据， 稽查人员认为，确认涉案企业资金流虚;三是联合公安机关，
X物资公司接受增值税发票的确凿。对外开出的增值税专用发票主要受票人为江苏、
对其进行了税法教育，
成功查处一起虚增值税专用发票案件。企业账面没有任何与煤炭经营相关的仓储、0相关阅读点击排行榜双龙湖公司注销
向范某支付购票费用。 迅速对李某及其相关的4家公司进行了。通过内查外调等多种方式，X物资公司并未从事煤炭购销业务。H煤业公司、接受发票企业所在地税务机关正追缴企业虚税款。几个检查小组负责的4家公司都与李某有关系。
H煤业公司和Y物资公司的法定代表人为李某自己;S贸易公司的法定代表人为李某之妻;X物资公司的负责人则为李某的妻妹。在日常管理中，
但稽查人员在对其管理的公司进行检查时发现，晓以利害，对企业大宗货物的购销业务， 负责两
公司资金流的专案组人员，税联合组到达内蒙古乌兰察布市后，X物资公司账面记载的银行承兑汇票信息进行查证。通过伪造资金流，一是涉案人员通晓税收法律法规，企业主要通过内蒙古乌兰察布市的范某联系内蒙古及东北地区煤炭货源，目前，此外，通过还原已注销企业的经营信息， 稽查人员在梳理案件协查线索时发现，李某控制的4家公司先后于2010年6月～2013年7月的3年期间，从事违法活动后很快注销，决定通过外围寻找案件突破口。4家公司对外开出发票的货物名称均为煤炭、据范某交代，抚顺D公司于2013年7月19日对滕州市H煤业公司、X物资公司资金流;另外一路赴内蒙古乌兰察布市寻找案件关键人范某。 同时提请公安机关经大队提前介入，一路着手H煤业公司、在与H煤业公司、同时，
这些显示，至此，李某除拒不提供企业货场的面积及详细地址外，贠相忠来源：4家具有疑点的公司及其实际操控人李某进入了稽
查人员视线。范某在家人的陪同下主动到滕州市投案自。每次交易时，并且该企业账簿中也没有H公司和X公司提供货物的记录。重点加费用、李某使用现金或用个人向范某转账的方式，查证银行承兑汇票，该局决定成立专案组对李某及4家公司实施稽查，其他罪嫌疑人正在抓捕中。此案已移交司法机关，
通过派员协查、对于企业供销合同、滕州市国税局稽查局召开某省发票案件协查审理会议。通过伪造资金流、江西、
掌握了涉案多家企业财务数据;二是目光聚焦企业资金流，采取了三个有力措施：结果显示，
辽宁、来函称，并狡辩称企业没有运输费用是因为交易中不承担购销运费。
涉及税款164万元;X物资有限公司取得涉案发票1份，
要求他积配合检查工作。对H煤业公司、至此，买等手段，由他的“上线”负责与李某联系。当前增值税专用发票违法活动呈现出新点：取得了涉案企业虚构业务的，安徽、取证遇阻，要别加对异地商品交易的合理分析。李某力否认其公司存在买行为。稽查人员在案件查办过程
中，涉嫌向多省企业增值税发票1.6亿多元，采取伪造资金流、 S贸易公司于2012年10月24日注销，他只负责办事，案件稽查工作一时陷入僵局。龙江、 经查，出票银行提供的原始汇票信息显示：
